A pesar de su papel como principal motor del empleo, la participación de las pymes en instrumentos de ahorro previsional sigue siendo muy limitada. Esta falta de cobertura condiciona el bienestar futuro de sus plantillas, que pasarán a integrar una población jubilada donde los mayores de 65 años representarán el 30% en 2055, avisa un análisis de Mapfre.
Aunque las pymes tienen un peso estratégico en la economía, el grado de conocimiento de sus trabajadores sobre productos de ahorro y jubilación no es proporcional a su necesidad real en el contexto demográfico actual y al peso de las pymes en el tejido productivo español. El 74% de las empresas españolas admite desconocer el funcionamiento de los planes de empleo simplificados. Esta falta de información frena la implantación de un modelo de previsión complementaria, a pesar de que el 65% de los empleados muestra una preocupación alta por su suficiencia financiera tras el retiro.
El desconocimiento de los mecanismos de compensación y ahorro es una barrera que hace que apenas se utilicen en las empresas de menor tamaño, a pesar de ser herramientas que optimizan los ingresos del trabajador. Solo el 21,3% de las pymes de entre 51 y 150 empleados dispone de planes de retribución flexible, un porcentaje que disminuye todavía más en las micropymes.
La escasa implantación de estos sistemas en las pymes también se debe a la complejidad administrativa, la falta de economías de escala y el desconocimiento de su fiscalidad. Superar estas barreras mediante incentivos convierte al ahorro previsional en una ventaja competitiva estratégica para atraer y fidelizar talento cualificado. Este peso implica que cualquier sistema de previsión social que no integre a las pymes es estructuralmente incompleto. A pesar de su relevancia, la participación de las pymes en instrumentos de ahorro para la jubilación sigue siendo muy limitada.
Alta vulnerabilidad estructural en las plantillas
España registra una de las tasas de reemplazo públicas más elevadas de la Eurozona, alcanzando el 80,4%, frente al 52% de media en la OCDE o el 60% de la Unión Europea. Esto perpetúa una dependencia casi absoluta del sistema estatal y genera una alta vulnerabilidad estructural en las plantillas. En el caso de las pymes es más acentuado al carecer, en muchos casos, de sistemas complementarios de previsión social.
A este escenario se añade el desafío demográfico del aumento de la esperanza de vida: el hecho de pasar más años en situación de jubilación se traduce en una mayor necesidad de ahorro complementario para evitar la pérdida de poder adquisitivo durante un retiro prolongado.
El pilar empresarial apenas está desarrollado: solo el 10% de los empleados en España cuenta con sistemas privados de ahorro para la jubilación promovidos por su empresa (la mayoría de ellas, grandes corporaciones), frente a la media de entre el 50% y el 60% de la Unión Europea o a tasas uperiores al 90% en países como Dinamarca, Países Bajos y Suecia.
El fomento del ahorro de los trabajadores a través de la pyme no requiere necesariamente un coste directo para la empresa; la clave radica en facilitar la estructura técnica para que el empleado optimice su propia nómina:
La brecha de los autónomos
Una parte significativa del tejido de la pequeña y mediana empresa está compuesta por empresarios individuales sin empleados a su cargo. En la práctica, este colectivo se enfrenta al reto de gestionar su actividad diaria y, de forma paralela, generar un ahorro complementario durante su vida laboral para afrontar el retiro con ingresos adicionales a los de la pensión pública. El punto de partida refleja una brecha de ingresos frente a los trabajadores asalariados. La pensión media de jubilación de un trabajador autónomo apenas supera los 1.000€, frente a los 1.300 que percibe de media un jubilado que ha cotizado en el régimen general. Esta situación se explica porque los autónomos suelen cotizar por bases inferiores a lo largo de su carrera, lo que repercute de manera directa en el cálculo final de su jubilación.
Para dar respuesta a esta diferencia estructural, existen instrumentos específicos de previsión, como los planes de pensiones de empleo simplificados (PPES), diseñados para facilitar el ahorro del trabajador por cuenta propia. Estos vehículos operan sobre dos ventajas principales: